珠三角营商环境调查报告
编者按：为了解珠三角营商环境的变化及对香港厂商的影响，香港工业总会于今年年初以问卷调查的形式收集会员企业意见，并形成珠三角营商环境调查报告。此报告对我市经济发展、招商引资同样具有借鉴和参考价值。现全文转登，供参考。
一、问卷调查目的、方法及对象
去年以来，内地出台一系列政策调整，包括劳动合同法、两税合一、加工贸易政策调整等，加上外围经济改变，包括欧美次按危机、市场放缓、原油价格高企、人民币升值压力等因素，令珠三角营商环境发生重大变化。
为了解珠三角营商环境的变化及对香港厂商的影响，香港工业总会决定以“珠三角营商环境”为题向会员企业发出问卷调查，收集港商意见，以向有关当局反映港商的经营情况，并提出政策建议。
此次调查在2008年2月21日发出问卷，调查对象为香港工业总会的制造企业会员约3,600家。问卷发出共两星期，至2008年3月7日收回有效答卷共有162份。
此项调查主要目的是尽快收集港商的看法和意见，从而迅速得出目前珠三角地区营商环境大概的情况。由于限于时间和资源，此项调查未能采用科学性的随机抽样方法，但调查结果大致可反映在珠三角地区经营制造业港商的一般情况，供业界及政府当局作为参考。
二、问卷调查结果分析
1、企业基本情况
1．1城市分布
回答问卷的企业的生产设施分布于广东省内14个城市，其中六成以上位于东莞和深圳。具体城市分布如图：
超过八成的制造业企业位于珠三角九大城市，其中仅深圳和东莞两地己占六成，粤东、西、粤北企业所占比例仍然较少，仅占一成左右。显示珠三角地区目前仍然是制造业企业聚集的重点地区。
1.2企业所从事行业
答复问卷的企业覆盖塑料、玩具、漂染、珠宝、皮革皮草、鞋类、家私、模具、钟表、食品、电器、纺织成衣、化工、电子、金属机械、印刷纸品、汽车零部件、物流共十八个行业。其中，以玩具、纺织成衣、皮革皮草、钟表、电子、塑料、印刷行业的企业所占比例较高，各行业占所有回复问卷的比例如下:
排名
行业
占答复问卷企业之百分比(%)
1
玩具
13.0
2
纺织、成衣
10.4
3
皮革皮草
9.3
4
钟表
8.0
5
电子
7.4
6
塑料
7.4
7
印刷、纸品
6.8
8
金属机械
6.2
9
模具
5.6
10
电器
4.3
11
化工
2.5
12
食品
2.5
11
其它
16.6
投资形式
约半数企业采取独资形式在珠三角开设制造业企业，而以三来一补形式开设的制造业企业占四成左右，合资形式仅占不到一成。具体比例分布如图：
海关企业分类
港资制造业企业约半数属B类企业，约三成属A类企业，C类企业比例较低。但仍然有近17%的企业不清楚自己的海关分类，显示还有一部分企业对内地海关管理工作并不熟悉。具体比例分布如图：
2.珠三角营商面临的困难
答复问卷的企业根据困难的严重程度排列出以下问题（1为最困难）：
严重性
困 难
1
劳动合同法实施
2
人民币升值
3
加工贸易政策调整
4
劳动力短缺
5
水电供应紧张
6
其它（包括原材料价格上涨、通胀、企业所得税上调、出口退税下降等）
2.1人民币升值对成本的影响：
答复问卷的企业估计过去2年来人民币升值对制造成本的影响为：
估计影响
占答复问卷企业之百分比%
没有明显变化
1.9
成本上升1-5%
13.6
成本上升5-10%
84.0
不知道
0.5
调查显示，人民币升值令绝大部分的制造业企业成本上升5-10%。
2．2通胀对成本的影响：
估计影响
占答复问卷企业百分比(%)
没有明显变化
1.2
成本上升1-5%
23.5
成本上升5-10%
34.6
成本上升10%以上
40.7（平均上升幅度17.2%）
2．3劳动合同法实施对劳动力成本的影响：
估计影响
占答复问卷企业百分比(%)
成本没有明显变化
2.5
成本上升1-5%
16.7
成本上升5-10%
28.4
成本上升10%以上
51.2（平均上升幅度21.8%）
不知道
1.2
劳动合同法的实施令绝大部分企业的劳动力成本上升，具体上升幅度不一，近半数企业表示企业劳动力成本上升达两成。
2．4劳动合同法实施后有否发生劳资纠纷？
占答复问卷企业之百分比(%)
有
29.2
没有
67.7
不知道
3.1
有近三成答复问卷的企业在劳动合同法实施后出现劳资纠纷，反映今后一段时期将成为劳资纠纷的多发期。
2．5加工贸易限制类目录进一步扩大的影响(可选择多项影响)：
有 关 影 响
占答复问卷企业之百分比(%)
有关措施对企业没有影响
17.9
企业支付台帐保证金或申请银行保函有困难，只可从事不受限制的商品
14.8
将会冻结企业流动资金，
但不会影响企业盈利
36.4
企业盈利将会减少，
亦有可能面临亏损
46.9
受加工贸易限制类目录扩大影响，有近一半企业的盈利会减少，而有36%企业虽然不会影响盈利，但资金会被冻结，影响这些企业投放资金于研发、建立品牌，以及转型升级。
2．6所有因素造成企业成本上升的总体幅度：
占答复问卷企业之百分比(%)
成本上升1-5%
5.6
成本上升5-10%
22.4
成本上升10%以上
70.2（平均上升幅度估计达20.5%）
不知道
1.8
调查显示，过去一年来，珠三角制造业企业的成本总体上升幅度平均达两成。
3．加工贸易政策中西部转移
3．1对加工贸易企业向中西部转移的看法：
看 法
占答复问卷企业之百分比(%)
会积极考虑并物色合适地点
4.3
长远会考虑，但目前条件不成熟
43.8
不会考虑，因为产业配套不足，且物流成本过高
48.8
其它 （已转移）
1.9
不知道
1.2
有超过九成的企业表示，短期内不会考虑将企业迁往内地中西部地区，显示企业对于国家号召加工贸易中西部转移的政策反应并不积极。
3．2企业转移考虑的主要因素，按重要程度排名：
重要程度
因 素
平均得分（最低者为最重要）
1
劳动力供应
3.25
2
交通基建和物流成本
3.26
3
政府办事效率和政策环境
3.29
4
劳动力成本
3.47
5
产业配套和供货商
3.82
6
水电供应
3.87
7
土地/厂房供应和价格
4.33
企业在转移过程中，从得分上看，最重视的因素前五位分别为劳动力供应物流成本、政策环境、劳动力成本和产业配套。各项因素得分差别不大，反映企业考虑转移时，上述所有因素重要性相若，同样影响企业的决定。
4．如何应对珠三角制造业成本上升？(可选择多项措施)
应对措施
（可选择多项）
占答复问卷
企业之百分比(%)
将工厂搬迁至广东省内生产成本较低的地区
17.9
将工厂搬迁至国内中西部地区如湖南、江西、贵州等
11.1
将工厂迁往东南亚国家如越南等
14.2
采取自动化设备，以降低人力开支及成本
59.3
将劳动密集工序外判给其它企业
30.9
将业务转型升级，增加产品价值
58.0
关闭工厂结业
20.4
大部分企业选择通过采用自动化设备 (59.3%)和业务升级转型(58%)来应对目前面临的挑战，这与国家希望加工贸易企业转型升级的方向一致，表明大部分企业采取积极的态度应对挑战。
至于应对人力成本上涨的困难，约三成企业打算把劳动密集型工序外判。企业将会减缩规模的趋势，只保留企业自己的核心业务。从这个角度看，中小企或许得到新的商机，从其它较大规模企业获得生意；而企业对供应链的依赖将会加重，对物流管理和供货商的协调和质量监控也要愈见重要。
至于转移与否，调查显示选择这类应对措施的企业目前属少数 ，17.9%选择广东省内转移；11.1%选择转移至省外，有14.2%的企业表示有意将工厂迁离中国。同时，也有相当一部分企业选择关闭结业（20.4%），显示珠三角地区未来一段时期将出现制造业企业的淘汰整合潮。
5．结业浪潮
5．1如选择关闭工厂，将会在何时执行？
执行时间
企业数量
占选择结业的企业之百分比(%)
最近几个月
2
4.9
今年下半年
3
7.3
明年
10
24.4
说不好
26
63.4
总数
41
100.0
在应对措施中，有选择“关闭工厂”的企业，其实六成并未有确实执行的日期，换言之，若经营环境好转，或企业采取的其它措施奏效，这些企业未必会结业。
至于打算今年内结业的属少数(12.2%)，但约四分之一则预期将于明年关厂，不排除这些工厂现正面对极严峻困难，处于生死存亡临界点。若得到有效措施支持，可能会重出生天。
5．2过去一年内，企业所在行业因成本上升而结业的：
估计结业比例
占答复问卷企业百分比(%)
不到10%
32.7
10%至20%
36.5
20%至30%
15.7
30%以上
8.2
不知道
6.9
由于此调查问卷无法接触到已经结业的企业，因此，透过回复问卷企业来作出估计。结果显示，在过去一年，估计约一至两成工厂已倒闭。
5．3未来1－2年，企业所在行业因成本上升而结业：
预计结业比例
占答复问卷企业百分比(%)
不到10%
14.4
10%至20%
33.8
20%至30%
30.6
30%以上
16.9
不知道
4.3
调查显示，大部分企业(33.8%)估计约一成至两成的企业将在未来的两年内受成本压力而结业，另30.6%较悲观，估计有二至三成企业将会关闭。
6．对珠三角地区未来投资环境的看法
看 法
占受访企业百分比(%)
表示乐观、并会加大投资
0.6
表示悲观，会逐步缩减投资
32.1
较为谨慎，会留意政策走向再决定经营策略
64.8
没有看法
2.5
超过六成的企业对珠三角地区的营商环境表示谨慎或担忧，显示从企业的角度看，目前珠三角的投资环境已经转差，影响到投资者投资意欲；而多达三成二的企业更悲观，表示会缩减投资。
三、调查结论
1．投资意欲。
从调查结果看到，去年珠三角地区营商环境由于国内与海外多项因素影响而出现重大变化，大部分企业对此表示谨慎(64.8%)，相信这些企业会持观望态度，等待政策走向明朗化时才决定业务发展策略，而多达三成企业更表示担忧(32.1%)，会逐步缩减投资。
这结果显示，若企业未能在短期内清楚了解政策调整的方向，他们的投资意欲会逐步消减；影响所及，大珠三角地区，包括粤港澳的长远经济发展将会受阻延，影响健康增长。
2．制造成本上涨压力。
在珠三角经营的港商面对的困难来自多方面，而且各种挑战差不多是同时涌现，令生产成本在短时间内急升，令企业难于应付。
调查显示，劳动合同法实施、人民币升值和加工贸易政策调整成为珠三角制造业企业面临的最主要的三大困难。
劳动合同法的实施令绝大部分企业的劳动力成本上升，具体上升幅度不一，但近半数企业表示企业劳动力成本上升达两成。有近三成的企业在劳动合同法实施后出现劳资纠纷，反映今后一段时期将成为劳资纠纷的多发期，恐怕对发展和谐社会有负面影响。此外，发生劳资纠纷除了会增加企业成本外，还会阻碍企业的正常运作，拖延生产进度，若赶不到付货期，企业还要负担给买家赔偿的成本。
至于加工贸易政策的调整，进一步扩大加工贸易限制类目录和台帐保证金制度将使近半数制造业企业盈利减少，亦有可能令它们面临亏损。
过去一年来，珠三角制造业企业的成本总体上升幅度平均近两成。
答复问卷企业估计，在未来的两年内，将有约一成至两成的企业受成本压力而结业。
3．应对措施。
调查结果显示，面对一连串内外不利因素，大部分企业会采取积极的态度应对目前面临的挑战，希望通过采用自动化设备(59.3%)和业务升级转型（58%）来应对挑战。然而，有三成六企业表示，支付台帐保证金或申请银行保函会冻结资金，相信这样会增加企业转型升级和自动化的困难。
调查也显示，有一成半的企业表示有意将工厂迁离中国。同时，也有相当一部分企业选择关闭结业（两成），显示珠三角地区未来一段时期将出现制造业企业的淘汰整合潮。
至于会否转移，有超过九成的企业表示短期内不会考虑将企业迁往内地中西部地区，显示企业对于国家号召加工贸易中西部转移的政策反应并不积极。至于转移往广东省东西两翼，则接近两成企业表示会考虑。
企业在转移过程中，最重视的因素有多项，重要性得分差距不大，前五位分别为劳动力供应、物流成本、政策环境、劳动力成本和产业配套。目前，绝大部分企业不会考虑迁移往中西部，反映了他们认为中西部地区在这几方面的现时条件尚未成熟。
由于劳工成本持续上涨，约三成企业表示会把劳工密集工序外判给其它企业，这个结果反映未来企业的运作模式和规模可能发生变化。现时许多企业采用一条龙垂直生产模式，工厂规模庞大，聘用以万计工人。将来这些企业可非核心业务外判，运用物流管理措施，把生产线外发，从而减省持续上升的劳工成本，这样发展对中小企来说，却是新的商机。
四、政策建议
1．暂缓扩大加工贸易禁止类和限制类目录，尽快清晰政策调整的长远方向。
根据调查显示，珠三角地区的港资制造业企业去年以来的生产成本总体上涨幅度达到两成。而加工贸易禁止类和限制类目录的进一步扩大令他们的一部分周转资金冻结，进一步收窄企业边际利润。在此情况下，有一成至二成的企业将会面临结业。如珠三角地区出现工厂结业潮，对地区经济、香港经济都会产生不利的影响。
至于根基较稳固的企业，由于政策在短期内发生剧烈变化，未来调整方向又欠明确，带来投资环境的不稳定，令投资者抱持谨慎的观望态度，延迟作出投资决定，或搁置业务发展计划。影响所及，定会拖慢大珠三角地区的经济发展。
事实上，通过扩大加工贸易禁止类和限制类目录来限制“两高一资”产品并不是最有效的做法。相反，在加工贸易产业链紧密相连的情况下，这种“一刀切”做法会牵一发、动全身，对整个加工贸易，以至整个地区的经济产生连锁影响。
因此，建议国家有关部门今年暂缓扩大加工贸易禁止类和限制类目录。而且今后在制定禁止类和限制类目录名单时，要充分咨询业界的看法，考虑产业链的连锁影响。政策出台后，要给予企业充分的过渡期来适应。
2．实行产业转移和升级转型的政策时，能充分考虑到产业链配套的因素。
珠三角制造业经过三十年的发展，产业链长，产业集群效率高，在全球制造业拥有较强的竞争力。国家在制定产业升级转型的政策时，要充分考虑产业配套的因素。由于单个企业转移后失去产业配套，将无法生存。因此，政府部门之间应该加强协调和配合，应规划整个行业一起转移，并出台相关配套政策提供协助，如财政补贴、融资、税务减免等鼓励政策，提高企业转移的积极性。
此外，调查显示，大部分企业愿意采取措施，提高生产自动化水平、增加产品价值来实现升级转型。如国家出台相应鼓励措施，对留驻珠三角地区并投放资源进行转型升级的企业，加大鼓励力度，如保证科研人才的供应和培训、设立应用科研和设计基金等配套措施，加快企业的升级转型过程。
3.加快中西部地区基础设施建设，为产业梯度转移创造条件。
目前国家指定的承接加工贸易转移地的条件并不成熟，对企业的吸引力不大。尤其是内地雪灾暴露出中西部地区交通基建设施脆弱，严重落后于沿海地区。被列入加工贸易重点转移承接地的湖南省郴州市在雪灾中缺水缺电，交通瘫痪，一度成为孤城，令曾经前往当地考察的投资者望而却步。
转移承接地的基础设施不足，造成企业转移后原材料进口和产品出口的运输成本大增。对那些制造较低价格产品的企业来说，转移承接地的较低生产成本(如劳工、水电地价等)都不能抵销大增的物流成本。此外，劳动力供应、产业配套等问题能否解决，也关系到企业转移的意愿。
4．增强对劳动合同法的宣传和教育，尽快出台实施细则，澄清法律执行的详情。
调查显示，劳动合同法的实施令企业的劳动力成本普遍上升，平均增长幅度达两成，有近三成的企业在劳动合同法实施后出现劳资纠纷。尽管劳动合同法从长远看有利于规范劳资双方的合法权益，但是在法律生效后的短期内将成为劳资纠纷的多发期，损害劳资和谐关系，不利建立和谐社会。
劳资纠纷多发的原因相当一部分在于劳资双方对法律条文的不同理解，及法律的追溯性等问题。为了帮助劳动者和雇主更好的遵守劳动合同法、令劳资关系和谐发展，建议国家有关部门加强对劳动合同法的宣传和教育，并尽快出台实施细则，解释并澄清法律中的模糊部分，尽量清除灰色地带。同时，加强劳动保障部门在各地区的统一执法工作，让劳资关系能真正在一个公正平等的平台上和谐发展。
（香港工业总会）
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